Юрист Хаминский: Контроль за банковскими переводами граждан рискует отправить самозанятых в тень

ФНС РФ совместно с ЦБ РФ планируют ужесточить контроль за переводами между физлицами для выявления использования карт для предпринимательской деятельности. Планируемые меры предполагают автоматизированный обмен данными, когда банки будут передавать информацию о подозрительных, регулярных или крупных переводах.

В России планируют ужесточить контроль за денежными переводами между физлицами для выявления случаев, когда граждане получают безналичный доход в рамках не задекларированной предпринимательской деятельности. Для этого к 2027 году предлагают расширить информационный обмен между Центробанком и ФНС. Данные о подозрительных, регулярных или крупных переводах будут автоматически передаваться из банковской в налоговую систему, а не подтвержденные безналичные доходы свыше 2,4 миллиона рублей в год станут объектом контроля налоговых органов. Такой законопроект правительство РФ недавно внесло в Госдуму.

Как считает юрист Александр Хаминский, предлагаемые меры могут ударить по самим же налоговым поступлениям — есть риск, что самозанятые из-за них уйдут в тень. Такой оценкой он поделился с Общественной службой новостей.

«По данным Ассоциации российских банков, около 22 % переводов между физическими лицами проходят дополнительные проверки, а в 2024 году доля блокируемых операций выросла на 15 %, — отметил эксперт. — Блокировка перевода банком чаще всего происходит из-за признаков, указывающих на ведение физическим лицом коммерческой деятельности с использованием личной банковской карты. За последние годы практика приема денежных средств на личные карты за оказанные услуги, проданные товары и так далее приняла массовый характер».

Хаминский заметил, что банки и сейчас блокируют пользователей, которые используют обычные карты в предпринимательских целях, так как их, в соответствии с условиями, выдают для личного пользования.

«Однако новые инициативы нормативно обяжут ЦБ РФ передавать в ФНС данные о физлицах, чей доход имеет признаки систематической предпринимательской деятельности без уплаты налогов. Критерии риска, такие, как объем и частота переводов, формы и периодичность обмена определят ФНС и ЦБ в своих межведомственных соглашениях. Переводы, похожие на оплату товаров или услуг, систематические поступления, значительно превышающие официальный доход, будут расцениваться как доход и подлежать налогообложению», — прояснил собеседник издания.

Такие нововведения, считает эксперт, могут привести к нежелательным последствиям.

«Предлагаемый проектами законов нижний порог автоматизированного контроля в 2,4 миллиона рублей несет риск того, что граждане, применяющие режим ЕНПД, сочтут, что им выгоднее вообще отказаться от статуса самозанятых и не платить даже 4 % налога, в надежде, что их доходы будут находиться ниже контрольной планки», — резюмировал он.

Читайте также:

• Юрист Соловьев усомнился во введении административной ответственности за обход блокировок
• Адвокат Карабанов: Закон не запрещает россиянам пользоваться Telegram, но это может измениться
• Юрист Хаминский назвал дискриминационной идею повысить налоги для россиян с тремя квартирами