Пенсионерам рассказали, как законно избежать налога по вкладам

Специальных преференций по налогообложению процентных доходов от банковских депозитов для пожилых граждан в российском налоговом законодательстве не предусмотрено, пишет дзен-канал ПРО ФИНАНСЫ.

Пенсионеры, как и работающее население, уплачивают налог на процентные доходы по общим правилам. Вместе с тем федеральное законодательство содержит несколько полностью легальных механизмов, которые позволяют либо обнулить налоговые обязательства, либо существенно сократить финансовую нагрузку на сбережения.

Наиболее доступным инструментом остается применение установленного государством необлагаемого порога. НДФЛ начисляется не на тело вклада, а только на ту часть прибыли, которая превышает установленный лимит.

Порог ежегодно пересчитывается по формуле: 1 000 000 рублей, умноженные на максимальное значение ключевой ставки Центрального банка России, зафиксированное на 1-е число каждого месяца в течение отчетного года.

По итогам 2025 года необлагаемая сумма составила 210 000 рублей, а обязательства по уплате налога за этот период необходимо исполнить строго до 1 декабря 2026 года. В 2026 году при максимальной ставке в 16% лимит снизится до 160 000 рублей, а крайний срок уплаты налога за этот год наступит 1 декабря 2027 года.

Оптимальная стратегия для держателей депозитов заключается в грамотном распределении капитала. Необходимо контролировать, чтобы совокупный процентный доход, поступивший от всех финансовых организаций на все счета гражданина в течение одного календарного года, оставался в пределах этой финансовой границы.

Если объем накоплений настолько значителен, что даже при самой консервативной стратегии распределения по банкам процентная прибыль неизбежно перешагнет установленный порог, законодательство позволяет применить метод семейного распределения активов.

Поскольку Федеральная налоговая служба формирует налоговую базу строго индивидуально для каждого налогоплательщика, владелец крупного капитала может открыть депозиты на имена своих ближайших родственников.

Переведя часть средств на счета супруга, совершеннолетних детей или внуков, которые еще не использовали свой личный ежегодный лимит, семья может законно вывести значительные суммы из-под налогообложения, не нарушая при этом ни единой нормы права.

Для неработающих пенсионеров, которые уже получили уведомление от налоговой службы о необходимости уплаты сбора с депозитов, существует еще один действенный способ полного возврата средств. Поскольку пенсия не облагается НДФЛ, у таких граждан формально нет доходов для прямого зачета, однако ФНС разрешает использовать для погашения налога на вклады имеющиеся социальные или имущественные вычеты.

Если в отчетном периоде были совершены крупные траты, гражданин имеет право подать декларацию по форме 3-НДФЛ и уменьшить сумму начисленного налога на вклады за счет расходов на приобретение жилой недвижимости, оплату дорогостоящего собственного лечения, покупку жизненно необходимых рецептурных препаратов или оплату образовательных услуг.

В этом случае сумма налога, уже предъявленная к уплате, будет фактически возвращена пенсионеру на его банковский счет в пределах объема подтвержденных вычетов.

Помимо управления лимитами, закон предлагает и структурные способы ухода от налога. Полностью освобождены от подоходного налога доходы, полученные по рублевым счетам, если процентная ставка по ним на протяжении всего календарного года ни разу не превысила 1% годовых.

В эту категорию попадают стандартные текущие счета, на которых обычно хранятся деньги для повседневных трат, а также классические пенсионные карты национальной платежной системы «Мир», если конкретный банк не предусмотрел по ним начисление повышенного процента на остаток средств. Кроме этого, под это правило подпадают эскроу-счета, используемые при расчетах в сделках купли-продажи недвижимости.

Для тех, кто готов отойти от классической модели банковского вклада в пользу фондового рынка, открывается возможность использования Индивидуального инвестиционного счета. Вместо размещения денег на депозите пенсионер может открыть ИИС и направить средства на покупку максимально надежных государственных облигаций федерального займа.

При соблюдении условий долгосрочного владения активами доход, полученный от таких инвестиций, полностью освобождается от НДФЛ. Более того, неработающие пенсионеры могут дополнительно задействовать механизм инвестиционного налогового вычета, что превращает ИИС в мощный инструмент не только для сохранения, но и для законной налоговой оптимизации капитала.

Ранее говорилось, что государство получит деньги с банковских счетов умерших россиян. Новый порядок распространяется на счета и вклады граждан России, которые умерли свыше пяти лет назад и были сняты с налогового учёта.

Применять его будут только при условии, что наследственное дело не открывалось. Государству могут перейти размещённые на банковских счетах и вкладах рублёвые и валютные средства, а также драгоценные металлы. Подробности об этом читайте в материале Общественной службы новостей.