Как неработающий пенсионер может вернуть деньги за лечение в частной клинике: подробности

Несмотря на распространенное мнение, неработающие пенсионеры также могут вернуть средства, потраченные на лекарства и лечение в частных клиниках. В России уже много лет действует социальный вычет на медицинские расходы и приобретение медикаментов. Однако многие пожилые граждане не используют эту возможность, хотя существует легальный способ компенсировать часть своих затрат.

Что можно включить в вычет:

• – Медицинские услуги: консультации врачей, диагностика (анализы, УЗИ, КТ, МРТ), операции, стоматологические услуги (лечение, протезирование), стационарное и амбулаторное лечение, реабилитация, санаторное лечение, ведение беременности и платные роды. Полный список утвержден Постановлением Правительства РФ № 458.
• – Лекарственные средства: любые препараты, назначенные врачом на рецепте (как бумажном, так и электронном с усиленной квалифицированной электронной подписью).
• – Страховые взносы по договорам ДМС: при оплате полисов для себя или близких (супругов, родителей, детей до 18 лет, а также учащихся до 24 лет).

Важно, чтобы медицинские организации или индивидуальные предприниматели, оказывающие услуги, имели действующую российскую лицензию. Расходы на лечение за границей не подлежат учету.

Кто может получить налоговый вычет:

Право на вычет имеют налоговые резиденты России, получающие доход, облагаемый НДФЛ, например, зарплату или выплаты по договорам ГПХ. Самозанятые и ИП на специальных режимах (УСН, ПСН) не платят НДФЛ, и, соответственно, не могут претендовать на вычет.

Пенсионеры могут оформлять вычет не только за себя, но и за близких родственников, таких как супруги, родители и дети. Это открывает возможности для пенсионеров. «Неработающие пенсионеры получают только пенсию, которая не облагается НДФЛ, следовательно, они не могут самостоятельно оформить вычет. Однако они могут передать право на возврат средств своим работающим детям. Когда работающие сын или дочь оплачивают медицинские услуги или лекарства за родителя, они имеют право вернуть 13% от потраченной суммы — это значительная поддержка для семейного бюджета».

1. – Для обычного лечения и лекарств (код услуги 01): действует совокупный лимит в 150 000 рублей в год. Максимально возможно вернуть до 19 500 рублей при базовой ставке НДФЛ 13%.
2. – Для дорогостоящего лечения (код услуги 02): лимит расходов не установлен. Вычет предоставляется в размере 13% от фактических затрат.

Вычет можно оформить несколькими способами:

1. Через налоговую инспекцию по итогам года, подав декларацию 3-НДФЛ и соответствующие документы через «Личный кабинет налогоплательщика».
2. Через работодателя, который прекратит удерживать НДФЛ из зарплаты после получения уведомления от ФНС о праве на вычет.
3. В упрощенном порядке: с 1 января 2024 года медицинская или страховая организация, участвующая в обмене данных с ФНС, может передавать информацию самостоятельно, и налогоплательщику останется лишь подписать предзаполненное заявление в личном кабинете.

Какие документы понадобятся:

• – Для медицинских услуг: справка об оплате медицинских услуг по установленной ФНС форме (документы о договорах и лицензиях клиники обычно не нужны для расходов с 2024 года).
• – Для лекарств: кассовый чек, рецептурный бланк и документы, подтверждающие родство (если медикаменты покупаются для членов семьи).
• – Для ДМС: копия договора/полиса, документы о платежах и подтверждение родства.
• – Дополнительно: информация о доходах (форма 2-НДФЛ).

Право на социальный вычет сохраняется в течение трех лет. В 2026 году можно будет заявить вычет за 2023 год (лимит составлял 120 000 рублей), а также за 2024 и 2025 годы (лимит 150 000 рублей). Остаток вычета на следующий год не переносится.

Ранее сообщалось, кому увеличат пенсии в сентябре. Подробнее в материале Общественной службы новостей.