Юрист Кваша объяснил, что неуплата налогов и алиментов может расцениваться как мошенничество

Искусственное занижение доходов может повлечь серьезную ответственность, вплоть до лишения свободы. Чаще всего фиктивные доходы нужны для неуплаты налогов или алиментов.

Общественная служба новостей совместно с юристом Дмитрием Квашой выяснили, как привлечь к ответственности тех, кто занижает себе доходы, не платит налоги или алименты. Эксперт рассказал, что грозит таким нарушителям.

«Бывает так, что человек может умышленно занижать налогооблагаемую базу посредством увеличения расходов или не отражать полученные доходы. Часть доходов может не проводиться через кассу, а приниматься путем перевода или наличными денежными средствами. Тогда надо подключать налоговую службу, чтобы совместно с ней вывести нарушителя на чистую воду», — считает специалист.

Дмитрий Кваша объяснил, что налоговой надо собрать доказательную базу, благодаря которой будет видно, что реальные доходы человека не соответствуют тем, что отражены на бумаге.

«Если налоговая заинтересовалась процессом, то можно говорить о том, что таким дельцам грозит доначисление по налогам, которые не были уплачены, а также штрафы», — подчеркивает собеседник издания.

«Если сумма налогов, которая была выведена, достаточно крупная, то здесь можно говорить об уголовной ответственности»

Он назвал основные случаи, при которых неуплата налогов может быть расценена как мошенничество.

«Если для целей оптимизации налогов были использованы специальные схемы по занижению налогооблагаемой базы посредством привлечения сторонних контрагентов, фиктивных договоров, то можно говорить о факте мошенничества, это 159 статья УК. Она предполагает серьезную ответственность, до 10 лет лишения свободы», — передает Дмитрий Кваша.

Юрист обратил внимание, что нарушители часто искусственно занижают доходы не только чтобы не платить налоги, но и для неуплаты алиментов.

«Алиментные обязательства не платятся по разным причинам. Иногда у людей действительно нет денег, но больше всего возмущает факт неуплаты алиментов людьми, у которых эти деньги есть. Мы в практике сталкиваемся с такими ситуациями, когда достаточно состоятельные люди, у которых есть свои бизнесы, предприятия, устанавливают себе минимальную заработную плату, чтобы с нее платить 25 % алиментов», — считает специалист.

В данном случае доказать факт нарушения будет сложно. Надо тщательно собирать доказательную базу, а затем привлекать налоговую.

«С этим тяжело поспорить, поскольку по официальным документам они действительно получают минимум. Другой вопрос — сколько денежных средств выводится через другие, подставные компании, компании родственников или контракты с заинтересованными контрагентами», — говорит Дмитрий Кваша.

По его словам, приставы также не заинтересованы в разрешении подобных ситуаций.

«Приставам проще подготовить исполнительный лист, возбудить производство и направить его по месту работы. Вот здесь надо постараться докопаться до истины и убедить судью, что те доходы, которые показывает ответчик, не реальные», — уверяет юрист.

«Надо доказать факт, что у человека есть дорогостоящие объекты недвижимости, бизнес с большим доходом»

«В суде мы приводим кучу аргументов о том, что идет занижение дохода, левые отчетные данные. Мы подключаем налоговую, чтобы ведомство проверило факт неуплаты налогов», — резюмирует юрист.

Дмитрий Кваша предупредил, что доказательство неуплаты налогов или занижения доходов — трудоемкий и кропотливый процесс.

«Лиц, которые будут сопровождать уголовное преследование, надо заинтересовать, показать, что в данном конкретном случае есть факт мошенничества. Надо практически сделать работу за них. Они должны лишь зафиксировать данный факт. В этом состоит основная сложность — без оперативно-разыскных мероприятий, следственных действий надо вывести на чистую воду неплательщиков, чтобы у следственных и налоговых органов было желание привлечь к ответственности таких дельцов», — резюмирует юрист.

Ранее Общественная служба новостей информировала, законно ли задерживать зарплату сотрудникам. Больше ищите здесь.